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- fluxo de caixa, fluxo de tesouraria
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- Os fundos obtidos por um negócio durante um período específico de tempo, ao longo de um ano por exemplo. O fluxo de caixa é o total do lucro líquido, depreciações e reservas durante o período em causa. Own research - by Maria Teresa Borges de Almeida
- Example sentence(s)
- Uma demonstração de fluxos de caixa, quando usada juntamente com o restante das demonstrações financeiras, proporciona informação que facilita aos utentes avaliar as alterações nos activos líquidos de uma empresa, a sua estrutura financeira (incluindo a sua liquidez e solvência) e a sua capacidade de afectar as quantias e a tempestividade dos fluxos de caixa afim de se adaptar às circunstâncias e oportunidades em mudança. A informação de fluxos d caixa é útil na determinação da capacidade da empresa de gerar dinheiro e seus equivalentes e facilitar aos utentes desenvolver modelos para determinar e comparar o valor presente dos fluxos de caixa futuros de diferentes empresas. Facilita também a comparabilidade do relato do desempenho operacional por diferentes empresas porque elimina os efeitos do uso de diferentes tratamentos contabilísticos para as mesmas operações e eventos. - Norma Internacional de Contabilidade 7
by Maria Teresa Borges de Almeida - Também conhecido por cash-flow, o Fluxo de Caixa é uma avaliação, geralmente uma previsão, do comportamento de receitas e despesas de uma organização. Sendo o Fluxo de Caixa um grande sistema de informações, para o qual convergem os dados financeiros gerados por diversas áreas de uma organização, a maior dificuldade consiste em gerir adequadamente estas informações. - SINFIC
by Maria Teresa Borges de Almeida - O fluxo de caixa é, hoje em dia, um dos termos mais utilizados por
financeiros e não financeiros, havendo quem defenda que se trata de uma medida mais
significativa para a análise financeira do que o resultado líquido. O fluxo de caixa é
um conceito importante para a gestão financeira, mas não dispensa a utilização de
outros instrumentos.
Para definir fluxo de caixa, basta comparar a variação das disponibilidades
(caixa, bancos e equivalentes) entre duas datas. Porém, ficamos sem saber como
foram geradas essas disponibilidades: se pela gestão operacional, se pela venda de
imobilizado financeiro ou corpóreo, por recurso ao crédito, ou outra fonte. Portanto,
surge, assim, a necessidade de elaborar uma demonstração dos fluxos de caixa, que
explique aquela variação de disponibilidades, medindo o fluxo de caixa da empresa
nas áreas do ciclo financeiro mais significativas. - IX CONGRESSO DE CONTABILIDADE
by Maria Teresa Borges de Almeida - Related KudoZ question
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- przepływy pieniężne, przepływy środków pieniężnych
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- Przepływy pieniężne
Wszystkie operacje związane z wydatkiem bądź wpływem pieniędzy do jednostki gospodarczej. eGospodarka.pl - by Polangmar
- Example sentence(s)
- Przepływy pieniężne ujmowane są w trzech obszarach: działalności operacyjnej, działalności inwestycyjnej, działalności finansowej. Zgodnie z ustawą o rachunkowości, rachunek przepływów pieniężnych można sporządzać metodą bezpośrednią lub metodą pośrednią. - Wikipedia
by Polangmar - Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych wyjaśnia zmiany stanu środków pieniężnych w przedsiębiorstwie między początkiem i końcem danego okresu, kreśląc jednocześnie obraz przepływu tych środków — przedstawiając źródła ich powstania (wpływy) i kierunki wykorzystania (wydatki). Sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych sporządza się na podstawie bilansu i rachunku wyników oraz informacji uzupełniających do tych dwóch sprawozdań. - StartUp-IT.pl
by Polangmar - Related KudoZ question
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- Definition(s)
- The actual movement of cash within a business; the analysis of how much cash is needed and when that money is required by a business within a period of time. PowerHomeBiz.com
- Example sentence(s)
- Cash flow is essentially the movement of money into and out of your business; it's the cycle of cash inflows and cash outflows that determine your business' solvency. - About.com: small business
![](https://cfcdn.proz.com/images/wikiwords/small_grey_arr.gif) - Preparing a monthly cash flow forecast provides you with the opportunity to show dollar figures, representing revenues and expenses, in the month the business expects to collect and spend the cash. - Canada business
![](https://cfcdn.proz.com/images/wikiwords/small_grey_arr.gif) - The difference between the cash in- and out-flows within a given period indicates the net cash flow. When this net cash flow is added to or subtracted from opening bank balances, any likely short-term bank funding requirements can be ascertained. - Planware.org
![](https://cfcdn.proz.com/images/wikiwords/small_grey_arr.gif) Compare [close] - Romanian
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- Definition(s)
- (1) Intr-un sens financiar mai larg, este o analiza a tuturor modificarilor care afecteaza contul de numerar (cash account) in timpul unui exercitiu financiar. Este un indicator al diferentei dintre numerarul incasat si cel platit de catre o companie in timpul unui exercitiu financiar. Fluxul de numerar se calculeaza pe baza datelor din contul de profit si pierdere pe trei categorii de surse: venituri din exploatare, venituri din investitii, venituri financiare. Cu semn pozitiv, el indica capacitatea companiei de a-si onora platile independent, fara a apela la alte active curente sau la credite. Fluxul de numerar este urmarit de investitori, fiind sursa platii dividendelor. Cash inflow: orice forma de venituri in numerar, curente sau viitoare, aduse de o investitie sau o activitate a companiei. Cash outflow: orice forma de cheltuieli in numerar, curente sau viitoare, cauzate de o investitie sau o activitate a companiei. (2) La fondurile de investitii este suma neta a banilor investiti intr-un fond de catre investitori. Unii analisti considera ca portofoliile care beneficiaza de influxuri constante de numerar au performante ridicate. eafacere.ro - by Lucica Abil (X)
- Example sentence(s)
- Previziunea de flux de numerar este elaborata pentru a reflecta generarea de numerar asteptata si utilizarile acestuia de catre o afacere a numerarului. - referatele.com
by Lucica Abil (X) - Fluxul de Numerar (Cash Flow) al unei firme se poate intocmi (realiza) prin una din cele 2 metode :
- contabilul.ro
by Lucica Abil (X) - Related KudoZ question
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